பர்சனல் ஃபினான்ஸ்
புதிய வருமான வரி முறை: PPF, ELSS முதலீடு தொடரலாமா? நிபுணர்கள் கூறும் முக்கிய ஆலோசனைகள்
புதிய வருமான வரி முறை (New Income Tax Regime) குறைந்த வரி சலுகைகள் மற்றும் எளிய வரி அமைப்பால் அதிகமான வரிப்பayers பயன்படுத்த தொடங்கியுள்ளனர். ஆனால் இந்த மாற்றம் வெறும் வரி தொகையை மட்டும் அல்லாமல் முதலீட்டு திட்டங்களையும் பாதிக்கிறது என்று நிபுணர்கள் எச்சரிக்கின்றனர்.
முன்பு வரிச்சலுகைக்காக அதிகம் பயன்படுத்தப்பட்ட PPF (Public Provident Fund) மற்றும் ELSS (Equity Linked Savings Scheme) போன்ற முதலீட்டு திட்டங்கள், புதிய வரி முறையில் வேறுபட்ட அணுகுமுறையை தேவைப்படுத்துகின்றன.
பழைய வரி முறையில் முதலீட்டின் நன்மை
பழைய வருமான வரி முறையில், Section 80C கீழ் முதலீடு செய்தால் வரிச்சலுகை கிடைத்தது. அதனால் PPF, ELSS போன்ற திட்டங்களில் முதலீடு செய்வது இரண்டு வகையில் பயன் அளித்தது:
நீண்ட கால சேமிப்பு உருவாக்குதல்
வரி குறைப்பதற்கான வாய்ப்பு
இதனால் பலர் இந்த திட்டங்களில் தொடர்ந்து முதலீடு செய்தனர்.
புதிய வரி முறையில் என்ன மாற்றம்?
புதிய வருமான வரி முறையில் Section 80C போன்ற கழிவுகள் பெரும்பாலும் நீக்கப்பட்டுள்ளன. அதனால் PPF மற்றும் ELSS போன்ற திட்டங்களில் முதலீடு செய்தாலும் வரி சலுகை கிடைக்காது.
நிபுணர்களின் கூற்றுப்படி, புதிய வரி முறையில் முதலீட்டை வரி சேமிப்புக்காக அல்ல, எதிர்கால நிதி இலக்குகளுக்காக திட்டமிட வேண்டும்.
PPF முதலீட்டின் நிலை
PPF பாரம்பரியமாக பாதுகாப்பான மற்றும் அரசு ஆதரவு கொண்ட முதலீட்டு திட்டமாக கருதப்படுகிறது.
இதன் முக்கிய அம்சங்கள்:
அரசின் உத்தரவாதம்
நீண்டகால சேமிப்பு (15 ஆண்டு காலம்)
முதலீடு, வட்டி, முடிவு தொகை அனைத்தும் வரி விலக்கு
தற்போது PPF வட்டி விகிதம் ஆண்டுக்கு 7.1% அளவில் உள்ளது.
ஆனால் புதிய வரி முறையில் முதலீட்டுக்கான வரிச்சலுகை இல்லாததால், முதலீட்டாளர்கள் இதை purely ஒரு பாதுகாப்பான நீண்டகால சேமிப்பு திட்டமாக மட்டுமே பார்க்க வேண்டிய நிலை உருவாகியுள்ளது.
இருப்பினும் ஏற்கனவே PPF கணக்கு வைத்திருப்பவர்கள்:
வட்டி வரி விலக்காக தொடரும்
maturity தொகையும் வரி விலக்கு
என்பதால் நீண்டகால சேமிப்பாக இதை தொடரலாம் என்று நிபுணர்கள் கூறுகின்றனர்.
ELSS முதலீட்டில் மாற்றம்
ELSS என்பது பங்கு சந்தையை அடிப்படையாக கொண்ட மியூச்சுவல் ஃபண்ட்.
இதன் முக்கிய அம்சங்கள்:
Section 80C கீழ் வரிச்சலுகை
3 ஆண்டு lock-in period
நீண்டகாலத்தில் நல்ல வருமானம் பெறும் வாய்ப்பு
சமீப கால தரவுகளின் படி:
Large & Mid Cap Funds – சுமார் 19.38% CAGR
ELSS Funds – சுமார் 17.10% CAGR
Large Cap Funds – சுமார் 16.12% CAGR
என்பதால் ELSS நல்ல முதலீட்டு வாய்ப்பாகவே உள்ளது.
ஆனால் புதிய வரி முறையில் ELSS முதலீட்டுக்கு Section 80C வரிச்சலுகை கிடையாது.
யார் ELSS அல்லது PPF-ல் முதலீடு செய்யலாம்?
நிபுணர்களின் ஆலோசனைப்படி:
PPF ஏற்றவர்கள்
பாதுகாப்பான முதலீட்டை விரும்புபவர்கள்
ஓய்வூதிய சேமிப்பு உருவாக்க விரும்புபவர்கள்
குறைந்த அபாய முதலீட்டை தேடுபவர்கள்
ELSS ஏற்றவர்கள்
நீண்டகால செல்வ உருவாக்கம் விரும்புபவர்கள்
பங்கு சந்தை அபாயத்தை ஏற்க முடியும் முதலீட்டாளர்கள்
equity portfolio உருவாக்க நினைப்பவர்கள்
முதலீட்டாளர்களுக்கு முக்கிய அறிவுரை
நிபுணர்கள் கூறுவதாவது, முதலீட்டை வரி சேமிப்பு காரணமாக மட்டும் செய்யக்கூடாது.
மாறாக முதலீடு செய்யும் முன் இந்த விஷயங்களை கவனிக்க வேண்டும்:
அவசர நிதி இருக்கிறதா
குறுகிய கால செலவுகள் திட்டமிடப்பட்டுள்ளனவா
equity மற்றும் debt முதலீடு சமநிலையிலா
புதிய வரி முறை முதலீட்டாளர்களை நிதி இலக்கு அடிப்படையிலான முதலீட்டு திட்டம் அமைக்க தூண்டுகிறது.
Disclaimer
இந்த கட்டுரை பொதுவான தகவல்களுக்காக மட்டுமே வழங்கப்படுகிறது. இதில் கூறப்பட்டுள்ள முதலீட்டு தகவல்கள் அல்லது ஆலோசனைகள் நிதி ஆலோசனையாக கருதப்படக் கூடாது. முதலீடு செய்யும் முன் உங்கள் தனிப்பட்ட நிதி நிலை, அபாய சக்தி மற்றும் நிதி இலக்குகளை கருத்தில் கொண்டு தகுதியான நிதி ஆலோசகரை அணுகுவது அவசியம்.
